Les technologies innovantes telles que la blockchain présentent de nombreux avantages et sont utilisées par de plus en plus d’entreprises dans le monde. Les paiements autonomes, en particulier, jouent un rôle important. Les effets sont multiples.

Selon une étude récente publiée par Deloitte, la technologie blockchain est désormais utilisée dans près de 40 % des entreprises mondiales. La Chine, en particulier, fait figure de pionnière dans ce domaine. Il est donc clair que les technologies innovantes telles que la technologie blockchain – et la technologie des registres distribués (DLT) en général – joueront un rôle important dans l’industrie à l’avenir. Un aspect important est la mise en place de paiements autonomes. Cela a un impact important à la fois sur le cycle de trésorerie des entreprises et sur l’automatisation des stocks industriels.

La technologie blockchain peut améliorer la confiance, la transparence et la confidentialité des processus commerciaux en fournissant un système commun, décentralisé et distribué d’informations qui peut être utilisé par différents acteurs simultanément. Une blockchain peut donc être utilisée, par exemple, pour stocker des données dans le domaine de l' »Internet des objets » (IoT), comme des capteurs ou des machines. Avant tout, des normes de données coordonnées et normalisées entre plusieurs parties constituent un grand avantage pour l’industrie.

Les avantages de la blockchain pour le cycle cash-to-cash

Dans le domaine du financement des biens industriels, la blockchain permet des avantages remarquables. Par exemple, en améliorant l’intégrité des données, elle peut contribuer à réduire les obstacles au financement provisoire auprès des institutions financières, permettant ainsi aux fournisseurs d’accéder plus rapidement à des liquidités. De cette manière, la blockchain peut améliorer la trésorerie d’une entreprise et raccourcir le cycle cash-to-cash dans un secteur dominé par de longs délais de paiement.

Le financement automatisé basé sur la consommation comme prochaine étape

Après l’approvisionnement basé sur la consommation par le biais, par exemple, du Vendor Managed Inventory (VMI), le financement automatisé basé sur la consommation est l’étape suivante. De cette façon, le capital immobilisé dans la chaîne d’approvisionnement peut être libéré pour réduire en fin de compte le capital et les coûts de transaction. Dans l’économie manufacturière actuelle, les délais de paiement effectifs ne couvrent qu’une partie du temps où le capital est immobilisé dans le fonds de roulement. À cela s’ajoutent les délais de production, de transport et de stockage. Une fois que les marchandises ont quitté l’entrepôt du producteur, il faut parfois plusieurs mois pour qu’elles arrivent à l’entrepôt du client, soient stockées et payées. Alors que les acheteurs bénéficient de longues périodes de paiement, les vendeurs en supportent les coûts sous la forme d’un financement du fonds de roulement.

Si la facture était émise et payée dès qu’un produit est commandé ou consommé, le cycle cash-to-cash serait considérablement accéléré et la pression sur le fournisseur réduite. Aujourd’hui, cette opération ne peut pas être entièrement automatisée car la qualité des données n’est pas suffisante jusqu’à présent ; ce n’est que lorsque le destinataire a reçu la notification d’envoi qu’il existe une preuve d’existence juridiquement contraignante. Souvent, les commandes sont également trop petites pour que les banques puissent proposer des solutions de financement intéressantes et doivent donc être traitées manuellement. En enregistrant directement l’inventaire dans le silo, une grande variété de livraisons peut être traitée et financée par lots, ce qui rend obsolètes les factures individuelles normalement basées sur de simples quantités de camions et les processus associés. Il en résulte, entre autres, une plus grande transparence vis-à-vis des clients et des partenaires financiers et les conditions plus favorables qui en découlent, ainsi que des économies importantes dans le back-office.

Le potentiel d’automatisation par la blockchain

Au lieu de mesurer manuellement le niveau de remplissage chaque mois et d’émettre une facture, des capteurs peuvent être utilisés pour mesurer en permanence les niveaux de stock dans chaque silo. Ces informations sont enregistrées sur une blockchain entre le fournisseur et le client. Ces données sont d’une telle qualité que chaque mesure de stock équivaut à une preuve d’existence du matériau. Chaque mouvement de stock est donc une preuve de consommation par le client ou d’une nouvelle livraison. Au lieu de payer le stock consommé sur une base mensuelle, les informations sur la blockchain déclenchent directement une transaction de paiement correspondante. Chaque fois qu’une consommation est mesurée et enregistrée sur la Blockchain, une facture est générée et le paiement du client est vérifié. Cette approche accélère considérablement le cycle cash-to-cash et permet au fournisseur d’accéder plus rapidement aux liquidités. Comme la plupart des clients ne sont pas intéressés par un paiement plus rapide, une banque peut fournir un financement instantané pour toute consommation.

Avantages des systèmes basés sur la blockchain

Un tel système basé sur la blockchain présenterait les deux principaux avantages suivants :

• Premièrement, ce système donne accès à des liquidités bon marché,
• d’autre part, chaque silo ou système de stockage peut fonctionner comme un centre de profit indépendant.

Cela accroît la transparence, permet le calcul des coûts par activité et rend les actifs sous-jacents accessibles et titrisables pour les investisseurs institutionnels (tokenisation). Connecté aux systèmes existants, toutes les étapes manuelles du processus de commande et de facturation peuvent être rendues superflues. Correctement mis en place et avec des contrats-cadres appropriés, tous les processus ci-dessus fonctionneraient de manière autonome pendant des mois sans aucune intervention humaine.

Jonas Groß est co-auteur de l’article. Il est assistant de recherche et chef de projet au Frankfurt School Blockchain Center et doctorant à l’université de Bayreuth. Ses recherches portent sur les crypto-actifs, les monnaies numériques de banque centrale (CBDC) et les projets de stablecoins tels que Libra.

Tony Oehm est un autre coauteur de l’article Le directeur de l’exploitation d’AZHOS AG se concentre sur les domaines d’application industrielle de la blockchain dans l’industrie des procédés.